Svájci szövetségi ügyészek büntetővádat emeltek a Credit Suisse ellen — amely most az UBS Group AG része — egy volt Credit Suisse megfelelőségi tisztviselővel együtt, a legnagyobb banki botrányok egyikeként számon tartott úgynevezett mozambiki „tonna kötvények” ügyében.

A 2025. december 1-jén bejelentett vádirat szerint az ügyészek azt állítják, hogy a Credit Suisse, kiterjesztve az UBS-re a 2023-as felvásárlás után, súlyos szervezési „hiányosságokat” követett el, amelyek lehetővé tették, hogy a gyanús kifizetések bejelentés nélkül maradjanak.

A panasz középpontjában egy körülbelül 7 millió dolláros átutalás áll Mozambik Pénzügyminisztériumából 2016-ban — része egy nagyobb sorozatnak, amely több mint 2 milliárd dollárnyi kölcsönt foglalt magában, amelyeket a Credit Suisse állami vállalatok számára intézett.

Ez a kölcsönnyújtás állítólag tengeri biztonságra és tunahalász flottára volt szánva, de nagy összegű pénzeket eltérítettek, és soha nem számoltak el velük megfelelően, hozzájárulva egy szélesebb körű csalás és adósságválság kialakulásához, amely letarolta Mozambik gazdaságát.

A volt megfelelőségi tisztviselőt pénzmosás vádjával állították bíróság elé — az ügyészek szerint felismerte a figyelmeztető jeleket, hogy a pénzeszközök bűncselekményből származnak, mégis azt tanácsolta, hogy a kapcsolatot zárják le, ahelyett, hogy az ügyet a megfelelő időben a svájci hatóságoknak jelentette volna.

A Credit Suisse 2019-ig nem nyújtott be gyanús tevékenységről szóló jelentést, miután nyomás alá került külföldi hatóságok részéről.

Az UBS egy nyilatkozatban elutasította a vádakat, mondván, hogy „határozottan elutasítja” az ügyészség megállapításait, és „élénken védeni fogja” álláspontját.

Jogi szakértők szerint ez az eset mérföldkő jelentőségű próbává válhat annak megállapítására, hogy egy utód cég — itt az UBS a Credit Suisse felvásárlását követően — átörökölheti-e a bűncselekményekért való felelősséget, amelyek egy összeolvadás előtt történtek.

Bár a svájci jog szerint a felelősség átadható egy felvásárlás után, a korábbi esetek rendezetlenek maradtak.

Az UBS már így is súlyos terhet cipel a Credit Suisse-től örökölt örökségi ügyek miatt — beleértve az Egyesült Államokban a adóelkerülés megkönnyítéséről szóló korábbi megállapodásokat.

Az új vádemelések most újra megnyitják azt, amit a szabályozók és világszerte a kormányok véglegesen megoldottak a korábbi megállapodásokkal.

Mozambik számára a potenciális büntetőeljárás újra felszakíthatja a sebeket egy olyan botrány miatt, amely leállította a nemzetközi segélyeket, valutakrachot okozott, és éveken át tartó gazdasági instabilitáshoz vezetett.

A bejelentés hosszú árnyékot vet Svájc banki ágazatára.

Hangsúlyozza a kormányzás, a megfelelőség és az összeolvadás utáni átszervezések korlátainak tartós kockázatait, mint a múltbeli felelősség eltüntetésére szolgáló eszközöket.

Ahogy a nemzeti és nemzetközi figyelem fokozódik, ezeknek az eljárásoknak az eredménye alapvetően átformálhatja a bankok elszámoltathatóságára és a határokon átnyúló pénzügyi átláthatóságra vonatkozó elvárásokat.

Jelenleg a vádak éles emlékeztetőt jelentenek: a globális banki világban a múltbeli szabálytalanságokat nem mindig lehet megoldani — néha újra felszínre kerülnek, és igazságot követelnek.